คริปโตในปารากวัย ถูกกฎหมาย ไม่กำกับ และเป็นแบบดินแดน — สิ่งนั้นหมายความว่าอย่างไรในทางปฏิบัติ

สถานะทางกฎหมาย

ทรัพย์สิน ไม่ใช่สกุลเงิน อนุญาต แต่ไม่มีประกัน

การถือครอง การโอน และการเก็บรักษาเองของคริปโตเป็นสิ่งถูกกฎหมายอย่างสมบูรณ์ในปารากวัย BCP ไม่ได้ห้าม จำกัด หรือออกใบอนุญาตให้สินทรัพย์ดิจิทัลใด ๆ การถือครองดำเนินการตามกฎทรัพย์สินตามประมวลกฎหมายแพ่งมาตรฐาน

• การถือครอง Bitcoin, Ether, USDT หรือโทเคนอื่น ๆ ในจำนวนเท่าใดก็ตามถูกกฎหมาย กระเป๋าฮาร์ดแวร์แบบเก็บเองถูกกฎหมาย
• คริปโตไม่ใช่เงินตราตามกฎหมาย ไม่สามารถบังคับให้ผู้ค้ารับได้ ผู้ค้าจำนวนน้อย (ส่วนใหญ่ใน Asunción + Encarnación) รับโดยสมัครใจ — มักผ่าน Tether (USDT-TRC20) เพราะค่าธรรมเนียมต่ำกว่า
• แถลงการณ์ BCP เดือนพฤศจิกายน 2022 เตือนว่าการดำเนินการคริปโตนั้น 'ไม่ได้รับการควบคุมหรือได้รับอนุญาต' จากหน่วยงานกำกับดูแลทางการเงินของปารากวัย นี่คือข้อสงวนสิทธิ์ ไม่ใช่การห้าม
• ไม่มีระบบใบอนุญาตสำหรับศูนย์ซื้อขาย OTC และผู้ดำเนินการ P2P ในท้องถิ่นทำงานภายใต้กฎหมายพาณิชย์ทั่วไป — ไม่อยู่ภายใต้การกำกับของ BCP
• การรับมรดก: คริปโตที่ถือโดยผู้พำนักในปารากวัยตกทอดตามกฎหมายมรดกของปารากวัยหากสามารถระบุที่อยู่ของคีย์ได้ การวางแผนมรดกเป็นความรับผิดชอบของผู้ดำเนินการ — ปารากวัยไม่มีกลไกการกู้คืนอัตโนมัติ

คริปโตถูกเก็บภาษีอย่างไร

แหล่งต่างประเทศ = 0% แหล่งในประเทศ = 8% IRP เส้นแบ่งสำคัญ

ระบบอาณาเขตของปารากวัยหมายความว่าคำถาม 'กำไรมีแหล่งที่มาจากที่ใด' เป็นตัวตัดสินทุกอย่าง DNIT (เดิมชื่อ SET) ยังไม่ได้ออกคำวินิจฉัยที่มีผลผูกพันเกี่ยวกับคริปโต แต่การตีความในทางปฏิบัติในหมู่ทนายความด้านภาษีของปารากวัยมีความสอดคล้องกัน การพำนักทางภาษีเกิดขึ้นที่ประมาณ 120 วัน/ปี (Civil Code Art. 52, Ley 1183/85) — ดู การพำนักทางภาษี สำหรับกลไกโดยละเอียดและ ภาพรวมภาษีเงินได้ สำหรับวิธีที่ IRP และ IRE ทำงาน

• ซื้อ + ถือ + ขายบนศูนย์ซื้อขายต่างประเทศ

  0%

  แหล่ง = เขตอำนาจของศูนย์ซื้อขาย (สหรัฐ, EU, สิงคโปร์ ฯลฯ) กำไรเป็นแหล่งต่างประเทศ อยู่นอกฐานภาษีของปารากวัยทั้งหมด

• ขายคริปโตให้ผู้ซื้อชาวปารากวัยเป็น PYG

  8% IRP

  แหล่ง = ปารากวัย (สิ่งตอบแทนจ่ายในปารากวัย) จัดเป็นกำไรทุนในประเทศภายใต้ Impuesto a la Renta Personal

• การขุดในปารากวัย

  10% IRE นิติบุคคล

  การขุดบนแผ่นดินปารากวัยสร้างรายได้แหล่งในประเทศ ดำเนินการผ่าน SA ของปารากวัย หักค่าไฟ + ฮาร์ดแวร์ จ่าย IRE 10% บนกำไรสุทธิ การออกใบกำกับสำหรับไฟฟ้าที่ใช้ถูกเข้มงวดขึ้นในการปฏิรูป ANDE ปี 2024

• Staking / ผลตอบแทนจากโปรโตคอลต่างประเทศ

  0%

  แหล่ง = เขตอำนาจของโปรโตคอล (โดยทั่วไปคือสหรัฐ/EU/สิงคโปร์ที่ห่อชุด validator) เป็นแหล่งต่างประเทศหากผู้ให้บริการ staking อยู่ต่างประเทศ จัดการอย่างระมัดระวังหากผู้ให้บริการมีตัวตนในปารากวัย

• เงินเดือนจ่ายเป็นคริปโต

  8–10% IRP หากแหล่งปารากวัย

  หากปฏิบัติงานในปารากวัย เงินเดือนเป็นแหล่งในประเทศไม่ว่าใช้สกุลเงินใด แปลงเป็น PYG ตามอัตราประจำวันของ BCP เพื่อยื่นแบบ

• DeFi swap บนสัญญาที่ติดตั้งต่างประเทศ

  0%

  แหล่งต่างประเทศหากผู้ดำเนินการสัญญาและสภาพคล่องอ้างอิงไม่ใช่ของปารากวัย DeFi สาธารณะส่วนใหญ่เข้าเกณฑ์

ไม่มีการแจ้งครอบครองคริปโตประจำปีในปารากวัย DNIT ไม่มีระบบเทียบเท่า Form-114 ผู้พำนักภาษีของประเทศอื่น — โดยเฉพาะสหรัฐ — ยังต้องรายงานการถือครองทั่วโลกต่อหน่วยงานในประเทศของตน

ซื้อ + ขายในพื้นที่

OTC และ P2P ไม่ใช่ศูนย์ซื้อขายที่ได้รับใบอนุญาต

ไม่มีศูนย์ซื้อขายสปอตที่ได้รับใบอนุญาตในปารากวัย การซื้อ ขาย และแปลงระหว่าง PYG/USD/USDT ไหลผ่านสามช่องทาง

• Binance P2P

  เส้นทางหลัก ซื้อ/ขาย USDT-TRC20 เทียบกับ PYG ผ่านผู้ขายในพื้นที่ ปริมาณคงที่ ต้องทำ KYC ที่ระดับ Binance ส่วนต่างมักอยู่ที่ 1–2.5% เหนือราคาอ้างอิง ผู้ขายชอบการโอนผ่าน Banco Itaú, Sudameris, Visión หรือ Ueno

• ศูนย์ OTC ในพื้นที่

  Asunción, Encarnación, Ciudad del Este คำสั่งซื้อขนาดใหญ่กว่า (US$ 5k+) เงินสด + โอนธนาคาร ใช้ได้ทั้งคู่ ส่วนต่าง 1–3% ดำเนินงานภายใต้กฎหมายพาณิชย์ทั่วไป ไม่ใช่ใบอนุญาต BCP — ตรวจสอบชื่อเสียงของผู้ดำเนินการก่อนทำดีลใหญ่

• ตรงจากศูนย์ซื้อขายต่างประเทศ

  โอน USD จากศูนย์ซื้อขายต่างประเทศไปยังบัญชี USD ของปารากวัย ขาย USDT เป็น PYG ผ่าน P2P ร่องรอยเอกสารที่สะอาดที่สุดสำหรับภาษี การโอนธนาคารจาก Coinbase/Kraken/Binance กระตุ้นการตรวจสอบด้วยตนเองในธนาคารปารากวัยส่วนใหญ่ — เผื่อ 5–10 วันทำการ

• เงินสดที่ Western Union / MoneyGram

  ทำได้แต่ไม่มีประสิทธิภาพ ส่งเงินตราไปปารากวัย แล้วซื้อคริปโตผ่าน P2P ภายในประเทศ ค่าธรรมเนียมรวมมักเกินส่วนต่างของการเทรด P2P โดยตรง

การขุด

พลังน้ำราคาถูก เข้าถึงจำกัด การรีเซ็ตปี 2024

Itaipú และ Yacyretá ผลิตไฟฟ้าได้มากกว่าที่ปารากวัยใช้ — ในอดีตเป็นปัจจัยดึงดูดสำหรับนักขุด Bitcoin ร่างกฎหมายจัดระเบียบการขุดปี 2022 (เดิมหมายเลข 6822) ถูกฝ่ายบริหารยับยั้งในเดือนสิงหาคม 2022 และสภาผู้แทนล้มเหลวในการลบล้างในเดือนธันวาคม 2022 จึงไม่กลายเป็นกฎหมาย สิ่งที่ใช้กำกับภาคส่วนนี้คือ Decreto 7824/2022 ซึ่งสร้างกลุ่มอัตรา 'การบริโภคเข้มข้นพิเศษ' สำหรับนักขุด การปรับแก้ตามมาของ ANDE (ล่าสุด 2024) เพิ่มอัตราจริงราว 10–16% ภาพรวม 2026 ที่ตรงไปตรงมาด้านล่าง

• อัตราค่าไฟฟ้าอุตสาหกรรม: กลุ่มอัตราเฉพาะ 'การบริโภคเข้มข้นพิเศษ' สำหรับนักขุดถูกสร้างขึ้นโดย Decreto 7824/2022 (ครอบคลุมการประมวลผลข้อมูล การจัดเก็บ การขุดคริปโต บล็อกเชน การออกโทเคน และศูนย์ข้อมูล) โดยการแก้ไขของ ANDE เพิ่มอัตราราว 10–16% ในปี 2024 ช่วงอ้างอิง 2026 US$ 44–60/MWh ที่ ANDE เผยแพร่ — เทียบเท่า ~US$ 0.044–0.060/kWh เพิ่มจาก US$ 0.03–0.04 ก่อนปี 2022 ยังคงถูกในระดับโลก — แต่การโฆษณา 'พลังงาน Itaipú ฟรี' ไม่ถูกต้องอีกต่อไป
• ใบอนุญาต: ANDE (ผู้ดำเนินการระบบไฟฟ้า) ออกใบอนุญาตเชื่อมต่อเฉพาะการขุดพร้อมเพดานความจุฮาร์ดแวร์ การติดตั้งแบบนอกระบบ + ตู้คอนเทนเนอร์ในทางเทคนิคไม่เป็นไปตามข้อกำหนด
• ภูมิศาสตร์: Alto Paraná (ฝั่ง Itaipú) เป็นที่ตั้งของกำลังการผลิตติดตั้งส่วนใหญ่ Hernandarias, Ciudad del Este และ Itakyry เป็นที่ตั้งของฟาร์มที่ใหญ่ที่สุด Itapúa เป็นที่ตั้งของการติดตั้งขนาดเล็กกว่าที่ใช้ป้อนจาก Yacyretá
• การนำเข้า: ฮาร์ดแวร์ ASIC ต้องเสียภาษีภายใต้ MERCOSUR AEC มาตรฐาน ผู้ดำเนินการส่วนใหญ่นำเข้าผ่าน เขตการค้าเสรี (Ciudad del Este) เพื่อเลื่อนหรือลดภาษี
• การใช้ความร้อนซ้ำ + การใช้ฝั่งเกษตร: ช่องเล็กแต่กำลังเติบโต — การอบแห้ง การเก็บรักษาที่ควบคุมสภาพอากาศ อนุญาตภายใต้กฎการติดตั้งทางเกษตรมาตรฐาน
• การเมือง: ภาคส่วนนี้พบกระแสต่อต้านเป็นระยะ การปฏิรูปปี 2024 ผ่านหลังเหตุไฟดับฤดูหนาวปี 2023 ที่มีส่วนถูกระบุว่ามาจากภาระโหลดของการขุด ความเสี่ยงเชิงนโยบายมีจริง — อย่าใช้เงินทุนสร้างธุรกิจขุด 5 ปีบนหน้าต่างกฎระเบียบ 1 ปี

ใครดูอะไร

BCP, SEPRELAD, SET — สามมุมต่างกัน

• Banco Central del Paraguay (BCP)

  หน่วยงานทางการเงิน ออกแนวทางสาธารณะว่าคริปโตไม่ใช่เงินตราตามกฎหมายและไม่อยู่ภายใต้การกำกับของตน ไม่ออกใบอนุญาตให้ศูนย์ซื้อขาย แต่เฝ้าติดตามภาคธนาคารหารูปแบบธุรกรรมที่เกี่ยวกับคริปโตภายใต้กฎความรอบคอบมาตรฐาน

• SEPRELAD (ป้องกันการฟอกเงิน)

  ผู้กำกับที่ใช้งานจริง ธนาคารต้องรายงานกิจกรรมที่น่าสงสัยที่เกี่ยวกับคริปโต การขาย P2P ที่มีขนาดใหญ่หรือซ้ำ ๆ เข้าบัญชีธนาคารปารากวัยกระตุ้นการตรวจสอบที่มาของเงิน เก็บบันทึก: ใบกำกับ ประวัติกระเป๋า เอกสาร KYC จากศูนย์ซื้อขายต่างประเทศ

• DNIT (หน่วยงานภาษี เดิมคือ SET)

  ยังไม่ได้เผยแพร่แนวทางผูกพันเกี่ยวกับคริปโต การตรวจสอบหายาก กำไรจากคริปโตที่เห็นชัดว่าเป็นแหล่งต่างประเทศส่วนใหญ่ไม่ได้แจ้งโดยไม่มีผลตามมา กำไรแหล่งในประเทศ (การขุด การขายเป็น PYG) ควรแจ้ง — ผู้ตรวจติดตามร่องรอยธนาคาร

• Comisión Nacional de Valores (CNV)

  หน่วยงานกำกับดูแลหลักทรัพย์ ไม่มี sandbox กำกับดูแลของ CNV สำหรับสินทรัพย์ดิจิทัล มีร่างกฎหมายสินทรัพย์คริปโตอยู่ระหว่างการพิจารณาของรัฐสภา CNV ยังไม่อนุมัติการออกโทเคนแม้แต่รายการเดียวจนถึงปัจจุบัน คอยติดตามความคืบหน้าในปี 2026–2027

• ANDE (ไฟฟ้า)

  ดำเนินการอัตราค่าไฟเฉพาะการขุดและใบอนุญาตเชื่อมต่อ บังคับใช้การห้ามนอกระบบ ผู้กำกับโดยพฤตินัยสำหรับการติดตั้งการขุด

สิ่งที่คนทำจริง

คู่มือปฏิบัติสำหรับผู้ย้ายถิ่นที่มีคริปโตเข้มข้น

• เก็บการดูแลไว้ต่างประเทศ

  การถือบน Coinbase, Kraken, กระเป๋าเก็บเอง หรือกระเป๋าฮาร์ดแวร์ที่อยู่นอกปารากวัยทำให้แหล่งคงเป็นต่างประเทศอย่างชัดเจนสำหรับวัตถุประสงค์ทางภาษี

• ลงพื้นเป็นชิ้น ๆ ผ่าน P2P

  แปลง USDT เป็น PYG เป็นงวดรายเดือน (US$ 2–5k ต่องวด) สำหรับค่าครองชีพรายวัน หลีกเลี่ยงการโอนใหญ่ครั้งเดียวที่กระตุ้นการตรวจสอบของ SEPRELAD

• ใช้บัญชี USD ของปารากวัย

  ธนาคารหลักทั้งหมดเปิดบัญชี USD สำหรับผู้มีถิ่นที่อยู่ — ดู คู่มือการธนาคาร ช่วยให้คุณขายคริปโตที่บ้าน แลกเปลี่ยนตามจังหวะของตัวเอง ไม่ต้องถือ PYG จำนวนมาก

• บันทึกที่มาของเงิน

  บันทึก: จดหมาย KYC ของศูนย์ซื้อขายต่างประเทศ รายการเดินบัญชีรายเดือน การยืนยันการถอน และใบเสร็จออนเชน ครั้งแรกที่ธนาคารตั้งคำถามกับการฝาก สิ่งนี้แก้ใน 24 ชั่วโมงแทน 6 สัปดาห์

• เช่าก่อนจะซื้อด้วยคริปโต

  บางเอเจนซีอสังหาริมทรัพย์รับ USDT สำหรับการซื้อทรัพย์สิน ควรใช้โนตาริกของปารากวัยและแจ้งราคาตามความเป็นจริง การล่อใจให้แจ้งราคาต่ำกว่าความเป็นจริงโดยจ่าย 'ส่วนต่างเป็นเงินสด' ด้วยคริปโตนั้นผิดกฎหมายภายใต้กฎ AML ของ SEPRELAD

• หลีกเลี่ยงการดำเนินธุรกิจศูนย์ซื้อขายสาธารณะ

  การดำเนินธุรกิจคล้ายกับการแลกเปลี่ยนสำหรับลูกค้าชาวปารากวัยโดยไม่มีคำแนะนำทางกฎหมายเป็นทางลัดสู่การตรวจสอบ AML ไม่มี sandbox ของ CNV ให้ลงทะเบียน เนื่องจากร่างกฎหมายสินทรัพย์คริปโตยังอยู่ระหว่างการพิจารณาของรัฐสภา ควรปรึกษาทนายความด้านหลักทรัพย์ของปารากวัยก่อน

FAQ

คริปโตในปารากวัย — คำถามทั่วไป