Tiền mã hoá tại Paraguay. Hợp pháp, không quản lý, và theo lãnh thổ — điều đó thực sự nghĩa là gì.

Tình trạng pháp lý

Tài sản, không phải tiền tệ. Được phép, nhưng không bảo hiểm.

Việc nắm giữ, chuyển nhượng và tự lưu ký crypto hoàn toàn hợp pháp tại Paraguay. BCP không cấm, không hạn chế và không cấp phép cho bất kỳ tài sản số nào. Quyền sở hữu được xử lý theo các quy tắc tài sản dân sự tiêu chuẩn.

• Việc nắm giữ bất kỳ số lượng nào của Bitcoin, Ether, USDT hoặc các token khác đều hợp pháp. Ví phần cứng tự lưu ký hợp pháp.
• Crypto KHÔNG phải đồng tiền pháp định. Một thương nhân không thể bị buộc phải chấp nhận. Một số ít thương nhân (chủ yếu tại Asunción + Encarnación) chấp nhận tự nguyện — thường qua Tether (USDT-TRC20) vì phí thấp hơn.
• Thông báo tháng 11 năm 2022 của BCP cảnh báo rằng các hoạt động tiền điện tử 'không được điều chỉnh cũng không được cấp phép' bởi các cơ quan giám sát tài chính Paraguay. Đây là tuyên bố từ chối trách nhiệm, không phải lệnh cấm.
• Không có chế độ cấp phép cho sàn giao dịch. Các bàn OTC và nhà điều hành P2P địa phương hoạt động theo luật thương mại chung — không thuộc giám sát của BCP.
• Thừa kế: crypto do cư dân Paraguay nắm giữ chuyển giao theo luật thừa kế Paraguay nếu khoá có thể được định vị. Lập kế hoạch di sản là trách nhiệm của người vận hành — Paraguay không có cơ chế phục hồi tự động.

Cách crypto bị đánh thuế

Nguồn nước ngoài = 0%. Nguồn trong nước = 8% IRP. Lằn ranh quan trọng.

Hệ thống lãnh thổ của Paraguay có nghĩa là câu hỏi 'lợi nhuận có nguồn gốc từ đâu' quyết định tất cả. DNIT (trước đây là SET) chưa ban hành phán quyết ràng buộc về tiền mã hóa, nhưng cách giải thích thực tế trong giới luật sư thuế Paraguay là nhất quán. Cư trú thuế bắt đầu từ khoảng 120 ngày/năm (Bộ luật Dân sự Điều 52, Ley 1183/85) — xem cư trú thuế để biết toàn bộ cơ chế và tổng quan thuế thu nhập để biết IRP và IRE hoạt động như thế nào.

• Mua + giữ + bán trên sàn nước ngoài

  0%

  Nguồn = phạm vi tài phán của sàn (Mỹ, EU, Singapore, v.v.). Lãi là nguồn nước ngoài. Hoàn toàn nằm ngoài cơ sở thuế Paraguay.

• Bán crypto cho người mua Paraguay bằng PYG

  8% IRP

  Nguồn = Paraguay (đối giá được trả tại Paraguay). Xử lý như lãi vốn nội địa theo Impuesto a la Renta Personal.

• Đào trong Paraguay

  10% IRE doanh nghiệp

  Hoạt động đào trên đất Paraguay tạo thu nhập nguồn trong nước. Vận hành qua một SA Paraguay, khấu trừ điện + phần cứng, nộp 10% IRE trên lợi nhuận ròng. Việc lập hoá đơn điện tiêu thụ siết chặt trong cải cách ANDE 2024.

• Staking / lợi suất từ giao thức nước ngoài

  0%

  Nguồn = phạm vi tài phán của giao thức (thường là Mỹ/EU/Singapore bao bọc tập hợp validator). Nguồn nước ngoài nếu nhà cung cấp staking ở ngoài lãnh thổ. Xử lý thận trọng nếu nhà cung cấp có hiện diện tại Paraguay.

• Lương trả bằng crypto

  8–10% IRP nếu nguồn Paraguay

  Nếu công việc thực hiện tại Paraguay, lương là nguồn trong nước bất kể loại tiền. Quy đổi sang PYG theo tỷ giá hằng ngày của BCP để khai báo.

• Hoán đổi DeFi trên hợp đồng triển khai nước ngoài

  0%

  Nguồn nước ngoài nếu nhà điều hành hợp đồng và thanh khoản gốc không thuộc Paraguay. Phần lớn DeFi công khai đủ điều kiện.

Không có khai báo nắm giữ crypto hằng năm tại Paraguay. DNIT không vận hành tương đương Form-114. Người cư trú thuế tại các nước khác — đặc biệt là Mỹ — vẫn phải báo cáo nắm giữ toàn cầu cho cơ quan trong nước.

Mua + bán trên thực địa

OTC và P2P, không phải sàn được cấp phép.

Không có sàn giao ngay được cấp phép tại Paraguay. Việc mua, bán và chuyển đổi giữa PYG/USD/USDT đi qua ba kênh.

• Binance P2P

  Đường ray chủ đạo. Mua/bán USDT-TRC20 đối với PYG qua người bán địa phương. Khối lượng ổn định. Yêu cầu KYC ở cấp Binance. Chênh lệch thường 1–2.5% trên giá tham chiếu. Người bán ưu tiên chuyển khoản qua Banco Itaú, Sudameris, Visión, hoặc Ueno.

• Bàn OTC địa phương

  Asunción, Encarnación, Ciudad del Este. Lệnh lớn hơn (US$ 5k+). Tiền mặt + chuyển khoản đều được. Chênh lệch 1–3%. Hoạt động theo luật thương mại chung, không phải cấp phép BCP — kiểm tra uy tín nhà điều hành trước các giao dịch lớn.

• Trực tiếp từ sàn nước ngoài

  Chuyển USD từ sàn nước ngoài sang tài khoản USD Paraguay, bán USDT lấy PYG qua P2P. Dấu vết giấy tờ rõ nhất cho thuế. Chuyển khoản từ Coinbase/Kraken/Binance kích hoạt rà soát thủ công ở phần lớn ngân hàng Paraguay — dự trù 5–10 ngày làm việc.

• Tiền mặt tại Western Union / MoneyGram

  Khả thi nhưng không hiệu quả. Gửi tiền pháp định đến Paraguay, sau đó mua crypto qua P2P trong nước. Tổng phí thường vượt chênh lệch của giao dịch P2P trực tiếp.

Đào

Thuỷ điện rẻ, tiếp cận hạn chế. Đợt đặt lại 2024.

Itaipú và Yacyretá sản xuất nhiều điện hơn Paraguay tiêu thụ — về lịch sử là sức hút cho thợ đào Bitcoin. Dự luật chính thức hoá đào năm 2022 (ban đầu mang số 6822) bị Hành pháp phủ quyết tháng 8/2022 và Hạ viện không thể vượt quyền phủ quyết vào tháng 12/2022, nên không trở thành luật. Cái thực sự điều chỉnh ngành là Decreto 7824/2022, tạo ra nhóm thuế suất 'Tiêu thụ Cường độ Đặc biệt' cho thợ đào; các sửa đổi tiếp theo của ANDE (gần nhất là 2024) nâng mức hiệu dụng lên ~10–16%. Bức tranh trung thực 2026 dưới đây.

• Thuế suất điện công nghiệp: nhóm thuế suất 'Tiêu thụ Cường độ Đặc biệt' chuyên biệt cho thợ đào được tạo ra theo Decreto 7824/2022 (bao phủ xử lý dữ liệu, lưu trữ, đào crypto, blockchain, token hoá và trung tâm dữ liệu), với các sửa đổi của ANDE nâng mức ~10–16% trong 2024. Phạm vi tham chiếu 2026 US$ 44–60/MWh do ANDE công bố — tương đương ~US$ 0.044–0.060/kWh, từ US$ 0.03–0.04 trước 2022. Vẫn rẻ trên toàn cầu — nhưng tiếp thị 'năng lượng Itaipú miễn phí' không còn chính xác.
• Giấy phép: ANDE (đơn vị vận hành lưới điện) cấp giấy phép đấu nối chuyên biệt cho đào với mức trần dung lượng phần cứng. Triển khai ngoài lưới + container về kỹ thuật là không tuân thủ.
• Địa lý: Alto Paraná (phía Itaipú) là nơi đặt phần lớn dung lượng đã lắp. Hernandarias, Ciudad del Este và Itakyry chứa các trang trại lớn nhất. Itapúa có các triển khai nhỏ hơn dùng nguồn Yacyretá.
• Nhập khẩu: Phần cứng ASIC chịu thuế theo biểu thuế ngoài chung MERCOSUR AEC tiêu chuẩn. Hầu hết các nhà vận hành nhập khẩu qua Khu Thương Mại Tự Do (Ciudad del Este) để hoãn hoặc giảm thuế.
• Tái sử dụng nhiệt + ứng dụng nông nghiệp: ngách nhỏ nhưng đang phát triển — sấy, kho điều khiển khí hậu. Được phép theo quy tắc lắp đặt nông nghiệp chuẩn.
• Chính trị: ngành định kỳ vấp phản ứng ngược. Cải cách 2024 thông qua sau khi mất điện mùa đông 2023 được quy một phần cho phụ tải đào. Rủi ro chính sách là thực — đừng vốn hoá doanh nghiệp đào 5 năm trên cửa sổ pháp lý 1 năm.

Ai theo dõi cái gì

BCP, SEPRELAD, SET — ba góc nhìn khác nhau.

• Banco Central del Paraguay (BCP)

  Cơ quan tiền tệ. Đã ban hành hướng dẫn công khai rằng crypto không phải tiền pháp định và không thuộc giám sát của họ. KHÔNG cấp phép sàn. Có giám sát ngành ngân hàng đối với các mẫu giao dịch liên quan crypto theo các quy tắc thận trọng tiêu chuẩn.

• SEPRELAD (chống rửa tiền)

  Cơ quan quản lý chủ động. Ngân hàng phải báo cáo hoạt động đáng ngờ liên quan crypto. Các giao dịch P2P lớn hoặc lặp lại đổ vào tài khoản ngân hàng Paraguay kích hoạt rà soát nguồn gốc tiền. Lưu giữ hồ sơ: hoá đơn, lịch sử ví, giấy KYC từ sàn nước ngoài.

• DNIT (cơ quan thuế, trước đây là SET)

  Chưa công bố hướng dẫn ràng buộc về crypto. Thanh tra hiếm. Phần lớn lợi nhuận crypto rõ ràng có nguồn nước ngoài không khai báo mà không hậu quả. Lợi nhuận nguồn trong nước (đào, bán PYG) nên được khai — kiểm toán viên có truy theo dấu vết ngân hàng.

• Comisión Nacional de Valores (CNV)

  Cơ quan quản lý chứng khoán. Không có hộp cát quản lý CNV chính thức nào cho tài sản kỹ thuật số; một dự luật tài sản tiền điện tử đang chờ xét tại Quốc hội. CNV chưa phê duyệt bất kỳ đợt phát hành token nào cho đến nay. Hãy theo dõi không gian này cho giai đoạn 2026–2027.

• ANDE (điện)

  Vận hành thuế suất chuyên biệt cho đào và giấy phép đấu nối. Thực thi cấm ngoài lưới. Cơ quan quản lý trên thực tế cho các cài đặt đào.

Người ta thực sự làm gì

Sách thực hành cho người chuyển cư nặng crypto.

• Giữ lưu ký ngoài lãnh thổ

  Nắm giữ trên Coinbase, Kraken, ví tự lưu ký, hoặc ví phần cứng NGOÀI Paraguay giữ nguồn rõ ràng là nước ngoài cho mục đích thuế.

• Đáp đất từng phần qua P2P

  Chuyển đổi USDT sang PYG theo các đợt hằng tháng (US$ 2–5k mỗi đợt) cho chi phí sinh hoạt hằng ngày. Tránh một chuyển khoản lớn duy nhất kích hoạt rà soát SEPRELAD.

• Dùng tài khoản USD Paraguay

  Tất cả các ngân hàng lớn mở tài khoản USD cho người cư trú — xem hướng dẫn ngân hàng. Cho phép bạn bán tiền mã hóa tại nhà, chuyển đổi theo tốc độ của mình, không bao giờ giữ số dư PYG lớn.

• Lập tài liệu nguồn gốc tiền

  Lưu: thư KYC sàn nước ngoài, sao kê hằng tháng, xác nhận rút tiền, biên lai on-chain. Lần đầu ngân hàng chất vấn một khoản gửi, việc này giải quyết trong 24 giờ thay vì 6 tuần.

• Thuê trước khi mua bằng crypto

  Một số công ty bất động sản chấp nhận USDT để mua nhà đất. Hãy sử dụng công chứng viên Paraguay và khai báo giá trung thực. Việc cố tình khai thấp giá thông qua 'tiền chênh lệch' thanh toán bằng tiền mã hóa là hành vi bất hợp pháp theo quy định AML của SEPRELAD.

• Tránh vận hành dịch vụ sàn công khai

  Vận hành dịch vụ giống sàn giao dịch cho khách hàng Paraguay mà không có tư vấn pháp lý là con đường nhanh dẫn đến sự giám sát AML. Không có hộp cát CNV nào để đăng ký; với dự luật tài sản tiền điện tử vẫn đang chờ tại Quốc hội, hãy tham khảo luật sư chứng khoán Paraguay trước.

FAQ

Tiền mã hóa ở Paraguay — câu hỏi thường gặp