moveparaguay
ESC
CtrlK Search the guide…
↑↓ Navigate ↵ Open esc Close
pl

Materiał referencyjny · Zaktualizowano 2026-05-06

Kryptowaluty w Paragwaju. Legalne, nieuregulowane i terytorialne — co to naprawdę oznacza.

Paragwaj nie posiada dedykowanych ram prawnych dla aktywów cyfrowych. Kryptowaluty traktowane są na gruncie prawa cywilnego jako własność prywatna, a nie jako waluta. Banco Central del Paraguay (BCP) wydał w 2022 roku publiczne oświadczenie przypominające obywatelom, że kryptowaluty są nieuregulowane i nieubezpieczone — i taka pozycja prawna obowiązuje do dziś. Terytorialny system podatkowy sprawia, że Paragwaj jest jedną z nielicznych pozostałych jurysdykcji, gdzie zyski z kryptowalut ze źródła zagranicznego opodatkowane są stawką 0%, bez przepisów CFC i bez raportowania dochodów światowych.

Status prawny

Mienie, nie waluta. Dozwolone, ale nieubezpieczone.

Posiadanie, transfer i samodzielne przechowywanie kryptowalut są w pełni legalne w Paragwaju. BCP nie zakazał, nie ograniczył ani nie licencjonował żadnego aktywa cyfrowego. Własność jest traktowana zgodnie ze standardowymi zasadami kodeksu cywilnego dotyczącymi mienia.

  • Posiadanie dowolnej ilości Bitcoin, Ether, USDT lub innych tokenów jest legalne. Sprzętowe portfele do samodzielnego przechowywania są legalne.
  • Kryptowaluta NIE jest prawnym środkiem płatniczym. Kupiec nie może zostać zmuszony do jej przyjęcia. Niewielu kupców (głównie w Asunción i Encarnación) akceptuje ją dobrowolnie — zwykle przez Tether (USDT-TRC20) ze względu na niższe opłaty.
  • Komunikat BCP z listopada 2022 roku ostrzegał, że operacje kryptowalutowe „nie są regulowane ani autoryzowane” przez paragwajskie organy nadzoru finansowego. To zastrzeżenie, nie zakaz.
  • Nie istnieje system licencjonowania giełd. Lokalne biura OTC i operatorzy P2P działają na podstawie ogólnego prawa handlowego — nie podlegają nadzorowi BCP.
  • Dziedziczenie: kryptowaluty należące do paragwajskiego rezydenta przechodzą zgodnie z paragwajskim prawem spadkowym, jeżeli klucze można odnaleźć. Planowanie sukcesji jest odpowiedzialnością właściciela — Paragwaj nie posiada automatycznego mechanizmu odzyskiwania.

Jak opodatkowane są kryptowaluty

Źródło zagraniczne = 0%. Źródło lokalne = 8% IRP. Granica ma znaczenie.

Terytorialny system Paragwaju oznacza, że pytanie „gdzie powstał zysk” decyduje o wszystkim. DNIT (dawniej SET) nie wydał wiążącej interpretacji dotyczącej kryptowalut, jednak praktyczna wykładnia wśród paragwajskich doradców podatkowych jest spójna. Rezydencja podatkowa powstaje po około 120 dniach/rok (Kodeks Cywilny Art. 52, Ley 1183/85) — szczegółowe informacje w sekcji rezydencja podatkowa, a przegląd podatku dochodowego wyjaśnia działanie IRP i IRE.

  • Zakup + przechowywanie + sprzedaż na zagranicznej giełdzie

    0%

    Źródło = jurysdykcja giełdy (USA, UE, Singapur, itp.). Zysk pochodzi ze źródła zagranicznego. Całkowicie poza paragwajską podstawą opodatkowania.

  • Sprzedaż kryptowalut paragwajskiemu nabywcy w PYG

    8% IRP

    Źródło = Paragwaj (zapłata następuje w Paragwaju). Traktować jako lokalny zysk kapitałowy w ramach Impuesto a la Renta Personal.

  • Kopanie wewnątrz Paragwaju

    10% IRE korporacyjny

    Operacje kopania na ziemi paragwajskiej generują dochód ze źródła lokalnego. Działać przez paragwajską SA, odliczać energię elektryczną + sprzęt, płacić 10% IRE od zysku netto. Fakturowanie zużytej energii zostało zaostrzone w reformie ANDE z 2024 r.

  • Staking / yield z zagranicznego protokołu

    0%

    Źródło = jurysdykcja protokołu (zwykle USA/UE/Singapur owijający zestaw walidatorów). Źródło zagraniczne, jeśli dostawca stakingu jest offshore. Traktować ostrożnie, jeśli dostawca ma obecność w Paragwaju.

  • Wynagrodzenie wypłacane w kryptowalucie

    8–10% IRP, jeśli źródło Paragwaj

    Jeśli praca wykonywana jest w Paragwaju, wynagrodzenie pochodzi ze źródła lokalnego niezależnie od waluty. Przeliczyć na PYG po dziennym kursie BCP do deklaracji.

  • Wymiana DeFi w kontrakcie wdrożonym za granicą

    0%

    Źródło zagraniczne, jeśli operator kontraktu i bazowa płynność są nieparagwajskie. Większość publicznego DeFi się kwalifikuje.

W Paragwaju nie istnieje roczna deklaracja posiadanych kryptowalut. DNIT nie prowadzi odpowiednika Form-114. Rezydenci podatkowi innych krajów — zwłaszcza USA — muszą nadal zgłaszać posiadanie aktywów na całym świecie swojemu krajowemu organowi.

Kupowanie + sprzedaż na miejscu

OTC i P2P, nie licencjonowane giełdy.

Nie istnieje licencjonowana paragwajska giełda spotowa. Kupowanie, sprzedaż i wymiana między PYG/USD/USDT odbywa się trzema kanałami.

  • Binance P2P

    Kanał dominujący. Kupuj/sprzedawaj USDT-TRC20 za PYG poprzez lokalnych sprzedawców. Wolumeny stabilne. KYC wymagane na poziomie Binance. Spready zazwyczaj 1–2,5% nad referencją. Sprzedawcy preferują przelewy z Banco Itaú, Sudameris, Visión lub Ueno.

  • Lokalne biura OTC

    Asunción, Encarnación, Ciudad del Este. Większy ticket (US$ 5k+). Działa zarówno gotówka, jak i przelew bankowy. Spready 1–3%. Działają na podstawie ogólnego prawa handlowego, nie licencji BCP — sprawdź reputację operatora przed większymi transakcjami.

  • Bezpośrednio z zagranicznej giełdy

    Wyślij USD z zagranicznej giełdy na paragwajskie konto USD, sprzedaj USDT za PYG przez P2P. Najczystszy ślad papierowy do celów podatkowych. Przelew bankowy z Coinbase/Kraken/Binance uruchamia ręczną kontrolę w większości paragwajskich banków — przewiduj 5–10 dni roboczych.

  • Gotówka w Western Union / MoneyGram

    Wykonalne, ale nieefektywne. Wyślij fiat do Paragwaju, następnie kup kryptowaluty przez P2P w kraju. Łączne opłaty zwykle przewyższają spread bezpośredniej transakcji P2P.

Kopanie

Tania hydroelektryczność, ograniczony dostęp. Reset 2024.

Itaipú i Yacyretá produkują więcej energii elektrycznej niż Paragwaj zużywa — historycznie przyciągało to górników Bitcoina. Projekt ustawy o sformalizowaniu kopania z 2022 (pierwotnie numer 6822) został zawetowany przez władzę wykonawczą w sierpniu 2022, a izba niższa nie zdołała odrzucić weta w grudniu 2022, więc nigdy nie stał się prawem. Sektorem rządzi natomiast Decreto 7824/2022, które utworzyło grupę taryfową 'Special Intensive Consumption' dla górników; późniejsze rewizje ANDE (ostatnio w 2024) podniosły efektywną stawkę o ~10–16%. Uczciwy obraz na rok 2026 poniżej.

  • Taryfa przemysłowa: dedykowana grupa taryfowa 'Special Intensive Consumption' dla górników została utworzona przez Decreto 7824/2022 (obejmując przetwarzanie danych, przechowywanie, kopanie kryptowalut, blockchain, tokenizację i centra danych), z rewizjami ANDE podnoszącymi stawkę o ~10–16% w 2024 r. Referencyjny zakres 2026 US$ 44–60/MWh opublikowany przez ANDE — równowartość ~US$ 0,044–0,060/kWh, w górę z US$ 0,03–0,04 sprzed 2022. Globalnie nadal tanio — ale marketing 'darmowej energii Itaipú' nie jest już dokładny.
  • Pozwolenia: ANDE (operator sieci) wydaje pozwolenia na podłączenie specyficzne dla kopania, z limitem mocy sprzętu. Wdrożenia off-grid + kontenerowe są technicznie poza specyfikacją.
  • Geografia: Alto Paraná (po stronie Itaipú) to miejsce, gdzie znajduje się większość zainstalowanej mocy. Hernandarias, Ciudad del Este i Itakyry goszczą największe farmy. Itapúa gości mniejsze wdrożenia korzystające z zasilania Yacyretá.
  • Import: sprzęt ASIC podlega standardowemu MERCOSUR AEC. Większość operatorów importuje przez Strefy Wolnego Handlu (Ciudad del Este), aby odroczyć lub obniżyć cło.
  • Ponowne wykorzystanie ciepła + zastosowania rolnicze: niewielka, ale rosnąca nisza — suszenie, przechowywanie z kontrolą klimatu. Dozwolone w ramach standardowych zasad instalacji rolniczych.
  • Polityka: sektor okresowo doświadcza sprzeciwu. Reforma 2024 została przyjęta po tym, jak awarie zasilania zimą 2023 częściowo przypisano obciążeniu kopalń. Ryzyko polityczne jest realne — nie kapitalizuj 5-letniego biznesu wydobywczego w 1-rocznym oknie regulacyjnym.

Kto czego pilnuje

BCP, SEPRELAD, SET — trzy różne perspektywy.

  • Banco Central del Paraguay (BCP)

    Organ monetarny. Wydał publiczne wytyczne, że kryptowaluta nie jest prawnym środkiem płatniczym i nie podlega jego nadzorowi. NIE licencjonuje giełd. Monitoruje sektor bankowy pod kątem wzorców transakcji związanych z kryptowalutami w ramach standardowych zasad ostrożnościowych.

  • SEPRELAD (przeciwdziałanie praniu pieniędzy)

    Aktywny regulator. Banki muszą zgłaszać podejrzaną aktywność związaną z kryptowalutami. Duże lub powtarzające się sprzedaże P2P trafiające na paragwajskie konto bankowe wyzwalają przegląd źródła środków. Zachowaj dokumentację: faktury, historie portfela, papierowe KYC z zagranicznej giełdy.

  • DNIT (organ podatkowy, dawniej SET)

    Nie opublikował wiążących wytycznych dotyczących kryptowalut. Inspekcje są rzadkie. Większość zysków z kryptowalut wyraźnie pochodzących ze źródła zagranicznego pozostaje niezadeklarowana bez konsekwencji. Zyski ze źródła lokalnego (kopanie, sprzedaż w PYG) powinny być zadeklarowane — audytorzy podążają za śladem bankowym.

  • Comisión Nacional de Valores (CNV)

    Regulator rynku papierów wartościowych. Nie istnieje formalne piaskownica regulacyjna CNV dla aktywów cyfrowych; projekt ustawy o kryptoaktywach oczekuje na rozpatrzenie przez Kongres. CNV nie zatwierdziła do tej pory ani jednej emisji tokenów. Obserwuj ten obszar z perspektywą 2026–2027.

  • ANDE (energia elektryczna)

    Obsługuje taryfę specyficzną dla kopania i pozwolenia na podłączenie. Egzekwuje zakazy off-grid. De facto regulator instalacji wydobywczych.

Co ludzie naprawdę robią

Praktyczny podręcznik dla osoby relokującej się z dużą ekspozycją na kryptowaluty.

  • Trzymaj custody offshore

    Aktywa na Coinbase, Kraken, w samodzielnym portfelu lub portfelu sprzętowym POZA Paragwajem utrzymują źródło wyraźnie zagraniczne dla celów podatkowych.

  • Wprowadzaj środki w transzach przez P2P

    Zamieniaj USDT na PYG w miesięcznych transzach (po US$ 2–5k każda) na codzienne koszty życia. Unikaj jednego dużego przelewu, który uruchamia przegląd SEPRELAD.

  • Korzystaj z paragwajskiego konta USD

    Wszystkie główne banki otwierają konta USD dla rezydentów — patrz przewodnik bankowy. Pozwala to sprzedawać kryptowaluty w domu, przeliczać w swoim własnym tempie i nigdy nie trzymać dużych sald PYG.

  • Udokumentuj źródło środków

    Zachowaj: list KYC z zagranicznej giełdy, miesięczne wyciągi, potwierdzenia wypłat i potwierdzenia on-chain. Pierwszy raz, gdy bank zakwestionuje wpłatę, rozwiąże to w 24 godziny zamiast 6 tygodni.

  • Wynajmij przed zakupem za kryptowalutę

    Kilka agencji nieruchomości akceptuje USDT przy zakupie nieruchomości. Skorzystaj z paragwajskiego notariusza, zadeklaruj cenę uczciwie. Pokusa zaniżania deklaracji przez 'różnicę gotówkową' płaconą w kryptowalucie jest nielegalna w świetle zasad AML SEPRELAD.

  • Unikaj prowadzenia publicznej działalności wymiany

    Prowadzenie usług przypominających giełdę dla klientów paragwajskich bez porady prawnej to szybka droga do kontroli AML. Nie ma piaskownicy CNV, pod którą można się zarejestrować; ponieważ projekt ustawy o kryptoaktywach wciąż oczekuje na uchwalenie przez Kongres, najpierw skonsultuj się z paragwajskim prawnikiem ds. papierów wartościowych.

Usługi partnerskie, przez które możemy przeprowadzić

Gdzie możemy pomóc, jeśli wolisz nie ogarniać tego sam.

Współpracujemy z niewielkim gronem zweryfikowanych partnerów na miejscu — biurami wymiany, notariuszami escrow i specjalistami od on-rampów. Żadna z tych usług nie jest anonimowa. Każdy z nich to zarejestrowana paragwajska firma z prawdziwym adresem i śladem papierowym. Otrzymujemy niewielką prowizję introdukcyjną od większości z nich; stawki i strukturę ustala partner, nie my, a harmonogram opłat partnera udostępniamy przed transakcją.

  • Konwersja USDT / USD ↔ PYG

    Wprowadzenie do biura OTC dla ticketów powyżej US$ 5,000. Spread zazwyczaj 1,5–2,5% nad kursem referencyjnym BCP, z pełnym fakturowaniem na potrzeby źródła środków. Przydatne, gdy musisz zaksięgować znaczne saldo na paragwajskim koncie bankowym bez kilkunastu transakcji P2P.

  • Escrow przy zakupie nieruchomości (USDT lub USD)

    Escrow notarialny dla zakupów nieruchomości opłacanych w stablecoin lub USD. Notariusz przejmuje custody, zwalnia środki przy rejestracji tytułu w DGRP i wystawia standardową escritura pública. Unika ryzyka oszustwa finansowania przez sprzedawcę wskazanego na stronie nieruchomości.

  • Pakiet dokumentacyjny źródła środków

    Współpracujemy z paragwajskim prawnikiem podatkowym, który pakuje list KYC z zagranicznej giełdy, miesięczne wyciągi, potwierdzenia wypłat i potwierdzenia on-chain w dossier gotowe na SEPRELAD. Złożone raz, akceptowane przez większość paragwajskich banków na czas trwania relacji.

  • Skierowanie do instalatora kopalni

    Wprowadzenia do instalatorów autoryzowanych przez ANDE w Alto Paraná dla wdrożeń poniżej 1 MW, z rzetelnym przepracowaniem matematyki taryfy przemysłowej po 2024 r. Większość osób relokujących się nie kończy na wydobyciu kryptowalut; ci nieliczni, którzy tak robią, korzystają z kontaktu z kimś, kto już przeszedł przez reformę zezwoleń.

Ujawniamy prowizje na piśmie przed wprowadzeniem. Jeśli partner nie może pokonać warunków rynkowych, mówimy to — wysłanie cię do gorszego biura jest złe dla wszystkich.

FAQ

Kryptowaluty w Paragwaju — najczęstsze pytania

Czy kryptowaluty są legalne w Paragwaju?

Tak — posiadanie, przesyłanie i samodzielne przechowywanie kryptowalut jest w Paragwaju w pełni legalne. Nie istnieje dedykowane ramy prawne dla aktywów cyfrowych: kryptowaluty są traktowane jako własność prywatna na mocy kodeksu cywilnego, nie jako waluta. BCP ani nie zakazał, ani nie licencjonował żadnego aktywa cyfrowego; jego komunikat z 2022 roku jedynie ostrzegał, że operacje kryptowalutowe są nieregulowane i nieubezpieczone.

Jak kryptowaluty są opodatkowane w Paragwaju?

Zależy to od miejsca powstania zysku. W ramach terytorialnego systemu Paragwaju zyski z kryptowalut z zagranicy są opodatkowane stawką 0% — na przykład kupowanie, trzymanie i sprzedawanie na zagranicznej giełdzie. Sprzedaż kryptowalut paragwajskiemu kupującemu w PYG jest źródłem krajowym i podlega opodatkowaniu stawką 8% IRP, natomiast wydobycie w Paragwaju generuje dochód krajowy opodatkowany stawką 10% IRE (korporacyjny).

Czy Bitcoinem można płacić za rzeczy w Paragwaju?

Rzadko — kryptowaluty nie są prawnym środkiem płatniczym w Paragwaju, więc żaden sprzedawca nie ma obowiązku ich przyjmowania. Nieliczni sprzedawcy w Asunción i Encarnación przyjmują je dobrowolnie, zazwyczaj przez USDT-TRC20 ze względu na niższe opłaty. Większość ludzi przelicza kryptowaluty na PYG przez P2P i wydaje zwykłą walutę.

Gdzie kupić kryptowaluty w Paragwaju?

Nie ma licencjonowanej paragwajskiej giełdy spot, więc zakup odbywa się trzema kanałami: Binance P2P (dominująca trasa dla USDT-TRC20 przeciwko PYG), lokalne biura OTC w Asunción, Encarnación i Ciudad del Este dla większych transakcji oraz bezpośrednie przelewy z zagranicznej giełdy. Biura OTC działają na podstawie ogólnego prawa handlowego, bez licencji BCP — należy najpierw zweryfikować operatora.

Czy muszę deklarować swoje zasoby kryptowalut w Paragwaju?

Nie — w Paragwaju nie ma corocznego obowiązku deklarowania posiadanych kryptowalut, a DNIT nie prowadzi żadnego odpowiednika Formularza-114. Jednak rezydenci podatkowi innych krajów, zwłaszcza USA, nadal muszą raportować swoje aktywa na całym świecie do krajowego organu podatkowego. Zyski z krajowych źródeł, takie jak wydobycie lub sprzedaż w PYG, powinny być deklarowane w Paragwaju.

Czy wydobycie Bitcoina nadal jest tanie w Paragwaju?

Tańsze niż w większości świata, ale już nie darmowe. Decreto 7824/2022 wprowadził dedykowaną taryfę dla górników pod nazwą „Special Intensive Consumption”, a rewizje ANDE podniosły efektywną stawkę o około 10–16% w 2024 roku. Opublikowany przez ANDE zakres referencyjny na 2026 rok wynosi US$ 44–60/MWh — nadal konkurencyjny globalnie, ale marketing „darmowej energii z Itaipú” jest już nieaktualny.

Porozmawiaj zanim się onboardujesz

Uzyskaj odpowiednią konfigurację bankową za pierwszym razem.

Źródło środków to wąskie gardło dla niemal każdej osoby relokującej się z dużą ekspozycją na krypto. WhatsApp jest najszybszy; powiedz nam mniej więcej rozmiar i kierunek transakcji, a zasugerujemy odpowiedniego partnera.

Napisz do nas Przeczytaj przewodnik bankowy

[email protected]

Źródła

Zweryfikuj w oficjalnych źródłach

Każda informacja na tej stronie odsyła do paragwajskiej instytucji państwowej lub uznanego niezależnego źródła.