Криптовалути в Парагвай. Законни, нерегулирани и териториални — какво всъщност означава това.

Правен статут

Собственост, не валута. Разрешено, но неосигурено.

Притежанието, прехвърлянията и самостоятелното пазене на криптовалути са изцяло законни в Парагвай. BCP не е забранил, ограничил или лицензирал нито един дигитален актив. Собствеността се третира съгласно стандартните правила за собственост на гражданския кодекс.

• Притежанието на каквото и да е количество Bitcoin, Ether, USDT или други токени е законно. Хардуерните портфейли за самостоятелно пазене са законни.
• Криптовалутите НЕ са законно платежно средство. Търговец не може да бъде принуден да ги приема. Няколко търговци (предимно Asunción + Encarnación) ги приемат доброволно — обикновено чрез Tether (USDT-TRC20) поради по-ниските такси.
• Комюникето на BCP от ноември 2022 г. предупреди, че криптооперациите „не са регулирани, нито оторизирани“ от парагвайските органи за финансов надзор. Това е предупреждение, а не забрана.
• Няма лицензионен режим за борси. Местните OTC и P2P оператори функционират по общото търговско право — те не са под надзора на BCP.
• Наследство: криптовалути, държани от парагвайски резидент, преминават по парагвайското наследствено право, ако ключовете могат да бъдат локализирани. Планирането на наследството е отговорност на оператора — Парагвай няма автоматичен механизъм за възстановяване.

Как се облагат криптовалутите

Чуждестранен източник = 0%. Местен източник = 8% IRP. Линията има значение.

Териториалната система на Парагвай означава, че въпросът „откъде е с произход печалбата“ решава всичко. DNIT (преди SET) не е издал задължително решение относно крипто, но практическото тълкуване сред парагвайските данъчни адвокати е последователно. Данъчното пребиваване се задейства около 120 дни/година (Граждански кодекс чл. 52, Ley 1183/85) — вижте данъчното пребиваване за пълната механика и прегледа на данъка върху доходите за това как работят IRP и IRE.

• Покупка + държане + продажба на чуждестранна борса

  0%

  Източник = юрисдикцията на борсата (САЩ, ЕС, Сингапур и т.н.). Печалбата е с чуждестранен източник. Изцяло извън данъчната основа на Парагвай.

• Продажба на криптовалути на парагвайски купувач в PYG

  8% IRP

  Източник = Парагвай (възнаграждението се плаща в Парагвай). Третирайте като местна капиталова печалба съгласно Impuesto a la Renta Personal.

• Копаене в рамките на Парагвай

  10% IRE корпоративен

  Операциите по копаене на парагвайска земя произвеждат доход с местен източник. Работете чрез парагвайско SA, приспаднете електричество + хардуер, плащайте 10% IRE върху нетната печалба. Фактурирането на консумираното електричество беше затегнато в реформата на ANDE от 2024 г.

• Stake-ване / доходност от чуждестранен протокол

  0%

  Източник = юрисдикцията на протокола (обикновено САЩ/ЕС/Сингапур, обвиващи набора от валидатори). Чуждестранен източник, ако stake доставчикът е офшорен. Третирайте консервативно, ако доставчикът има парагвайско присъствие.

• Заплата, плащана в криптовалути

  8–10% IRP, ако е с парагвайски източник

  Ако работата се извършва в Парагвай, заплатата е с местен източник независимо от валутата. Конвертирайте в PYG по дневния курс на BCP за деклариране.

• DeFi swap на чуждестранно разгърнат договор

  0%

  Чуждестранен източник, ако операторът на договора и базовата ликвидност не са парагвайски. Повечето публични DeFi отговарят на условията.

В Парагвай няма годишна декларация за крипто притежания. DNIT не управлява еквивалент на формуляр 114. Данъчните резиденти на други държави — особено САЩ — все пак трябва да отчитат световните си притежания пред националния си орган.

Купуване + продаване на терен

OTC и P2P, не лицензирани борси.

Няма лицензирана парагвайска спот борса. Купуването, продаването и конвертирането между PYG/USD/USDT минава през три канала.

• Binance P2P

  Доминиращата релса. Купуване/продаване на USDT-TRC20 срещу PYG чрез местни продавачи. Обемите са постоянни. KYC се изисква на ниво Binance. Спредовете обикновено са 1–2,5% над референцията. Продавачите предпочитат преводи Banco Itaú, Sudameris, Visión или Ueno.

• Местни OTC бюра

  Asunción, Encarnación, Ciudad del Este. По-голям тикет (US$ 5 хил.+). Работят както в брой, така и с банков превод. Спредове 1–3%. Работят по общото търговско право, не под лицензия на BCP — проверете репутацията на оператора преди по-големи сделки.

• Директно от чуждестранна борса

  Преведете USD от чуждестранната борса към парагвайска USD сметка, продайте USDT в PYG чрез P2P. Най-чистата хартиена следа за данъци. Банков превод от Coinbase/Kraken/Binance задейства ръчна проверка в повечето парагвайски банки — отчетете 5–10 работни дни.

• В брой при Western Union / MoneyGram

  Работещо, но неефективно. Изпратете фиатни средства в Парагвай, след това купете криптовалути чрез P2P в страната. Комбинираните такси обикновено надвишават спреда на директна P2P сделка.

Копаене

Евтина хидро енергия, ограничен достъп. Рестартът от 2024.

Itaipú и Yacyretá произвеждат повече електричество, отколкото Парагвай консумира — исторически привлекателно за Bitcoin копачите. Законопроектът за формализиране на копаенето от 2022 г. (първоначално под номер 6822) беше ветиран от изпълнителната власт през август 2022 г. и долната камара не успя да преодолее ветото през декември 2022 г., така че никога не стана закон. Това, което управлява сектора, е Decreto 7824/2022, който създаде тарифната група „Special Intensive Consumption“ за копачите; последващите ревизии на ANDE (най-скоро 2024 г.) повишиха ефективната ставка с ~10–16%. Честната картина за 2026 г. по-долу.

• Индустриална тарифа за електричество: специалната тарифна група „Special Intensive Consumption“ за копачи беше създадена с Decreto 7824/2022 (покриваща обработка на данни, съхранение, копаене на крипто, blockchain, токенизация и центрове за данни), с ревизии на ANDE, повишаващи ставката с ~10–16% през 2024 г. Референтен диапазон за 2026 г. US$ 44–60/MWh, публикуван от ANDE — еквивалентен на ~US$ 0,044–0,060/kWh, нагоре от US$ 0,03–0,04 преди 2022 г. Все още евтино в световен мащаб — но маркетингът „безплатна енергия Itaipú“ вече не е точен.
• Разрешителни: ANDE (операторът на мрежата) издава специфични за копаенето разрешителни за свързване с лимит на хардуерния капацитет. Off-grid + контейнерните инсталации технически са извън спецификациите.
• География: Alto Paraná (страната на Itaipú) е там, където се намира повечето инсталиран капацитет. Hernandarias, Ciudad del Este и Itakyry приютяват най-големите ферми. Itapúa приютява по-малки инсталации, използващи захранване от Yacyretá.
• Внос: ASIC хардуерът подлежи на мита по стандартния MERCOSUR AEC. Повечето оператори внасят чрез Свободните търговски зони (Ciudad del Este) за отсрочване или намаляване на митото.
• Повторно използване на топлина + селскостопанска употреба: малка, но растяща ниша — сушене, климатизирано съхранение. Разрешено съгласно стандартните правила за селскостопански инсталации.
• Политика: секторът има периодични реакции. Реформата от 2024 г. беше приета след прекъсванията на тока през зимата на 2023 г., които частично бяха приписани на товара от копаенето. Политическият риск е реален — не капитализирайте 5-годишен бизнес с копаене върху 1-годишен регулаторен прозорец.

Кой какво наблюдава

BCP, SEPRELAD, SET — три различни ъгъла.

• Banco Central del Paraguay (BCP)

  Паричен орган. Издал е публични насоки, че криптовалутите не са законно платежно средство и не са под негов надзор. НЕ лицензира борси. Наблюдава банковия сектор за модели на крипто-свързани транзакции съгласно стандартни пруденциални правила.

• SEPRELAD (срещу пране на пари)

  Активният регулатор. Банките трябва да докладват подозрителна крипто-свързана активност. Големи или повтарящи се P2P продажби, попадащи в парагвайска банкова сметка, задействат проверка на източника на средствата. Пазете записи: фактури, истории на портфейла, KYC документи от чуждестранната борса.

• DNIT (данъчен орган, бившият SET)

  Не е публикувал обвързващи насоки относно криптовалутите. Инспекциите са редки. Повечето печалби от крипто, които очевидно са с чуждестранен източник, остават недекларирани без последствия. Печалбите от местен източник (копаене, продажби в PYG) трябва да бъдат декларирани — одиторите следват банковата следа.

• Национална комисия по ценни книжа (CNV)

  Регулатор на ценните книжа. Няма официален регулаторен пясъчник на CNV за цифрови активи; законопроект за криптоактиви е в очакване в Конгреса. CNV не е одобрила нито едно емитиране на токени до момента. Следете тази тема за 2026–2027.

• ANDE (електричество)

  Управлява специфичната за копаенето тарифа и разрешителните за свързване. Налага off-grid забрани. Де факто регулаторът за инсталациите за копаене.

Какво всъщност правят хората

Практическият наръчник за релокатор с тежко крипто портфолио.

• Дръжте съхранението офшор

  Притежания на Coinbase, Kraken, портфейл за самостоятелно пазене или хардуерен портфейл ИЗВЪН Парагвай поддържат източника явно чуждестранен за данъчни цели.

• Кацайте на парчета чрез P2P

  Конвертирайте USDT в PYG в месечни траншове (US$ 2–5 хил. всеки) за ежедневни разходи за живот. Избягва един голям превод, който задейства проверка на SEPRELAD.

• Използвайте парагвайска USD сметка

  Всички големи банки открИват USD сметки за жители — вижте ръководството за банкиране. Позволява ви да продавате крипто у дома, да конвертирате по свое темпо, без да държите големи PYG баланси.

• Документирайте източника на средства

  Запазете: KYC писмо от чуждестранна борса, месечни извлечения, потвърждения за теглене и on-chain разписки. Първият път, когато банка постави под въпрос депозит, това го разрешава за 24 часа вместо 6 седмици.

• Наемете преди да купите с крипто

  Няколко агенции за недвижими имоти приемат USDT за покупки на имоти. Използвайте парагвайски нотариус, декларирайте цената честно. Изкушението да се занижи декларацията чрез „разлика в брой“, платена в крипто, е незаконно съгласно правилата на SEPRELAD AML.

• Избягвайте да управлявате публичен борсов бизнес

  Управлението на услуга от тип борса за парагвайски клиенти без правна консултация е бърз път към AML проверка. Няма пясъчник на CNV, под който да се регистрирате; докато законопроектът за криптоактиви все още е в очакване в Конгреса, консултирайте се първо с парагвайски адвокат по ценни книжа.

Чести въпроси

Крипто в Парагвай — чести въпроси