退休移居巴拉圭 境外养老金免税

为何选择巴拉圭退休

60 岁以上人士关心的五件事。

大多数南美国家向退休者推销的是气候和价格。巴拉圭真正的吸引力在于财政立场与流程简化的结合。

1. 01

   养老金保持免税

   巴拉圭的 IRP(个人所得税,Ley 6380/2019)采用属地原则:仅对巴拉圭来源的收入征税。美国社会保障支票、英国 SIPP 提款、德国 Rente、加拿大 RRIF——所有这些汇入您的巴拉圭银行账户时,巴拉圭税率均为 0%。您的母国可能仍依其规则征税;那是另外的事情(参见*税务居住地*)。

2. 02

   无最低境内停留天数

   永久居留（PR）无需最低停留时间——居留卡每10年更新一次即可。在巴拉圭每年停留约120天以上的退休人员通常会触发税务居留。您的国外养老金仍按0%缴纳巴拉圭税（属地原则），但您可能需要每年提交零申报的IRP报表。详见tax residency。

3. 03

   生活成本确实低廉

   夫妻二人在Asunción的舒适退休预算——在Asunción租住公寓、每周外出就餐两次、周末雇请家政服务、购买全额私人健康保险——以2026年美元计算约为US$ 2,000至2,800每月。节俭型退休人员在Encarnación或San Bernardino报告称每月约US$ 1,500即可。生活成本明细提供了逐项数据。

4. 04

   3 年入籍(全球最短之一)

   Constitución Art. 148 规定入籍所需合法居留年限为3年，而乌拉圭为5年，意大利为7年，瑞士为10年。Corte Suprema de Justicia 逐案裁决；从提交申请到领取 Carta de Naturalización，预计需18至36个月。

5. 05

   气候适合年长身体

   亚热带气候:冬季温和(5–8 月最低 5–15 °C,罕见霜冻),夏季温暖(12–2 月 30–38 °C 伴湿度)。无地震带,无飓风,无高海拔。Asunción 年均约 22 °C。Encarnación 和南部全年低 2–4 °C。

巴拉圭不是加勒比式退休目的地。它内陆,西班牙语为主,日常服务中英语有限。在这里安居的退休者是为上述结构性原因而来,而非度假村式设施。

Rentista 通道

面向收入获得者的居留——包括退休人员。

Decreto 4122/2025(Ley 6984/2022 的实施条例)整合了之前的类别。对退休者而言,相关通道是 Rentista(被动收入持有者)和 Inversor(投资者)。大多数退休者使用 Rentista。

• Rentista

  证明来自巴拉圭境外的稳定月度收入——通常是境外养老金、年金、租金收入或投资收益。大多数从业者使用的数字是每月约 US$ 1,300,源自过去引用的约 60 倍年最低月工资;2025 年实施细则未固定单一法定数字,因此提交时请向 DNM 确认。显示经常性存款的 6–12 个月银行对账单是标准证明。

• Inversor

  在巴拉圭企业进行可核实的US$ 70,000+投资(历史 SUACE Investor-Pass 基准;Decreto 4122/2025 保留逐案审议门槛)。最适合您计划实际经营某些业务时——出租组合、小型进口企业、农场。不是典型的退休者路线。

• 通过先前居留直达 PR

  如果您在巴拉圭持有 2 年的临时居留(TR)并希望升级,续签到 PR 的路径在完成时自动生效。许多退休者跳过 TR 直接通过 Rentista 申请 PR——Decreto 4122/2025 明确允许收入合格的申请人直接获得 PR。

• Mercosur Cédula(地区捷径)

  阿根廷、巴西、玻利维亚、智利、哥伦比亚、厄瓜多尔、秘鲁、乌拉圭、委内瑞拉、圭亚那、苏里南公民可使用 Mercosur 居留协议。2 年 TR,2 年后自动续签至 PR。文件更便宜(无需 FBI / Bundeszentralregister 认证),所需文件较少。

所有退休通道都通向 10 年 cédula(国民身份证)、50 公里边境区以外不受限制的房地产购买权、IPS 医疗注册资格,以及 3 年后获得巴拉圭护照的路径。

您的养老金,您的方式

巴拉圭如何对待境外退休收入。

巴拉圭对退休收入的税务立场是其最大卖点之一。实际操作机制:

• 境外养老金巴拉圭税率为 0%。社会保障、国家养老金、职业养老金、IRA / 401(k) 分配、SIPP 提款、年金支付——根据 Ley 6380/2019 第 60 条,均为境外来源。
• 如果您成为[税务居民](/tax-residency/)并持有RUC，仍需申报。大多数退休人员每年提交一份显示应税收入为US$ 0的IRP表格。未申报将面临小额罚款（Gs. 220k至880k，约US$ 36至146）。
• 养老金存入银行很简单。在 Itaú、Banco Continental、GNB 或 Sudameris 开立美元账户(根据银行不同,最低余额 US$ 1,000–5,000)。每月汇入养老金。SWIFT 入境费用通常为 US$ 30–50。
• 货币：选择您的搭配比例。 巴拉圭银行完全支持 USD、EUR 及 PYG 账户。许多退休人士保持 US$ 80% / Gs. 20% 的比例（房租和日常开销用 Gs.，其余用 USD）。
• CRS 暴露:有限。巴拉圭不在 OECD 共同申报标准的自动交换网络中。您母国的税务机关不会自动了解您在巴拉圭的余额。FATCA 模式 2「实质协议」适用于美国人——银行在开户时要求 W-9 / W-8BEN。
• 遗产:巴拉圭联邦遗产税为 0%。境内继承人在房地产转让时面临小额公证费;境外继承人的巴拉圭资产可能需缴纳其母国的遗产税。

退休者医疗保健

三层服务,一份预算。

巴拉圭医疗体系分为三个层级。大多数退休人员选择私立医院——日常就诊自费支付，大额医疗则购买灾难性保险——医疗指南对医院和保险公司有更深入的介绍。

• 私立医院(默认选择)

  Asunción 的 Sanatorio Migone、Hospital Bautista、Sanatorio San Roque、Sanatorio Adventista 是外国人信赖的私立中心。专科就诊 US$ 30–80,全科就诊 US$ 25–50,急诊基础 US$ 60–150,普通病房住院日费率 US$ 80–200。心脏手术 US$ 8,000–25,000,而美国为 US$ 80k–200k。

• 私立保险(安全网)

  Asismed、OSDE Asunción、Sanatorio Bautista 自家计划、Adventis。60–70 岁夫妇「高级」保障层预计每年 US$ 1,500–3,500。已存在病症通常在 6–12 个月 carencia(等待期)后承保。某些计划将入会年龄上限定在 65–70 岁;迁居前请核实。

• IPS(国家社会保障)

  IPS 是公共替代方案——Asunción 的 Hospital Central、地区诊所。境外退休者一旦持有 cédula 就可通过「aportante voluntario」(自愿缴费者)类别加入,每月约 Gs. 300k–500k(约 US$ 50–80)。等待时间长,质量参差。大多数退休者将 IPS 作为后备而非主要保障。

• 药房 + 药品

  Punto Farma、Farmacenter、Catedral、Sotero 是全国连锁。大多数境外处方药在巴拉圭以显著较低的价格出售(通常为美国/欧盟价格的 30–60%)。仿制药占主导。DINAVISA 监管进口;携带 90 天个人用药不会有问题。

购买或租赁

退休者的房产选择。

境外永久居民在 50 公里边境区以外拥有完整的产权购买权(Ley 1183/85,《民法典》)。对退休者而言,实际问题是先租房还是直接购买。

• 先租 6–12 个月。Asunción 各社区差异显著:Villa Morra、Carmelitas、Las Mercedes 是高档且适合步行的区域;Recoleta 和 Manorá 属中档;Lambaré 和 Fernando de la Mora 经济实惠。租房让您在做出承诺前有时间了解城市。
• Asunción 一居室公寓:好楼盘 US$ 350–700/月。两居室:US$ 500–1,000。独栋(三居室、200 m²、带花园):中心区域 US$ 800–1,800/月。
• Encarnación(南部、临河):同等品质比 Asunción 便宜 30–40%。Pocitos / Itá Paso 是适合退休者的区域。
• San Bernardino + Areguá:湖畔、周末度假区。许多退休者保留 Asunción 公寓 + Sanber 房屋。租房 US$ 700–2,500/月;购买 US$ 80k–250k。
• 直接购买:Asunción 两居室公寓 US$ 90k–180k。Sanber 独栋 US$ 100k–300k。房产税(Impuesto Inmobiliario)为 avalúo fiscal 的 1%——通常为真实市场价值的 25–35%。所以实际有效税率约为市场价值的 0.25–0.35%/年。
• 抵押贷款存在,但受美元利率驱动。大多数退休者用现金支付或对母国房产使用 HELOC。本地抵押利率美元 8–13%,瓜拉尼 14–22%。

实际预算

2026 年每月成本。

三套退休预算——基础型、舒适型和高端型——供一对夫妇在巴拉圭生活参考（以2026年5月美元计，BCP 参考汇率6,166 PYG/USD）。

• 节俭——US$ 1,400–1,700/月

  Encarnación 或小城市一居室公寓(约 US$ 300),自家做饭(约 US$ 300),公交 + 偶尔出租车(约 US$ 50),基础私立保险(约 US$ 100/夫妇),水电 US$ 80,偶尔餐厅 US$ 60,手机 + 网络 US$ 35。无家政帮助,无车。

• 舒适——US$ 2,200–2,800/月

  Las Mercedes / Carmelitas 的 Asunción 两居室(约 US$ 700),食品杂货加频繁外出就餐(合计约 US$ 600),一辆二手车 + 保险 + 燃油(摊销约 US$ 250),良好的私立保险(约 US$ 200/夫妇),水电 US$ 120,每周家政帮助(约 US$ 150),娱乐 US$ 250,网络 + 手机 US$ 50。

• 高端——US$ 3,800–5,500/月

  Villa Morra 顶层公寓或 Sanber 独栋(约 US$ 1,500),包括司机的全套家政人员(约 US$ 800),顶级保险(约 US$ 350/夫妇),每周 4 次餐厅(约 US$ 800),2 辆车(摊销约 US$ 400),旅行 + 文化(约 US$ 600),俱乐部会籍(Yacht & Golf 或类似,约 US$ 200)。

这些数字假设双方都健康并已解决住房(租赁或自有)。如有相关情况,任一方的慢性药物或专科例行检查每月增加 US$ 200–500。

哪些会出错

退休者常犯的五个错误。

• 把巴拉圭当乌拉圭对待

  乌拉圭 Punta del Este 服务业有 50% 英语,OECD 级别的银行业,以及地中海气候。巴拉圭日常生活仅西班牙语,银行业要求文书,亚热带气候。财务逻辑相似;生活方式现实却不同。承诺前先访问。

• 投保太晚

  大多数私立保险公司将合理费率的入会年龄限制在 65–70 岁。如果您 62 岁以上,在迁居之前申请,锁定一个可无限续保的计划。Asismed 和 OSDE 接受 70 岁以下新申请人;Sanatorio Bautista 自家计划接受最高 75 岁,需医疗核保。

• 第一个月就买房

  巴拉圭社区在安全、步行性和人口结构上,以 5 个街区为单位变化。地图上看起来相同的区域,感觉上差别巨大。买房前先在三个不同区域租 6–12 个月。错误购买的代价(US$ 10–25k 交易费)很容易超过 12 个月的租金。

• 低估西班牙语要求

  公证人、医生、水管工、银行、政府部门——全是西班牙语,通常没有英语备选。到达前六个月密集学习西班牙语会终身受益。CCEP(Centro Cultural Paraguayo Estadounidense)和 Goethe-Zentrum 提供成人西班牙语课程。应用程序 + 家教组合有效。

• 忘记母国税务尾巴

  成为巴拉圭税务居民并不会自动结束您旧国的义务。美国公民无论何处都被全球征税。英国 / 欧盟 / 加拿大使用居住规则——您必须主动切断居留(英国 P85、加拿大 NR73、德国 / 法国 / 西班牙的退出申报)。请参阅*税务居住地*页面查看逐国判定矩阵。

实用时间表

现实的退休者迁居时间表。

从决定到拿到Cédula——完整的移居时间表同样涵盖非退休人员的各个阶段：

• 第 -6 至 -3 月(母国):FBI / RCMP / Bundeszentralregister / 等同的犯罪记录证书,apostille 认证,认证西班牙语翻译。显示 6 个月养老金存款的银行对账单,apostille 认证。结婚证书(apostille 认证)。出生证明(apostille 认证)。总成本根据国家约 US$ 300–800。
• 第 -2 月:在 Schwab International / Interactive Brokers / 类似处开立美元国际账户。预先安排向未来巴拉圭账户的电汇。申请退休医疗保险,carencia 起始日期定在抵达后 30 天。
• 第 -1 月:预订 Asunción(Villa Morra 或 Carmelitas)60 天的带家具短期租赁。购买单程机票。打包 90 天用药。
• 第 0 月(抵达):旅游入境(70+ 国籍可免签 90 天)。开始 DNM 档案:就医取得医疗证明,聘请 despachante(US$ 1,500–3,000 涵盖完整档案),提交至 Migraciones。MigraMóvil + AppMigraciones 现允许大多数步骤通过智能手机完成。
• 第 1–3 月(提交后):开立巴拉圭银行账户(如果您有 Permiso Provisorio,某些银行尚不要求 cédula)。获取 cédula 预约,然后申请 RUC(税号)。在租赁社区安顿下来,在签长期租约前评估。
• 第 3–6 月:cédula 签发。开始长期租赁或物业搜索。医疗保险 carencia 结束——从旅行保险切换到本地计划。驾照换发(大多数国家可直接换发)。
• 第3年： 向 Corte Suprema de Justicia 申请入籍（Constitución Art. 148）。从提交申请到领取 Carta de Naturalización + 巴拉圭护照，需18至36个月。
• 第 10 年:cédula 续签——同一办公室,更新指纹,约 US$ 30 费用。

出发前清单

登机前必须拿到手中的东西。

1. apostille 认证的犯罪记录证书(美国:FBI Identity History Summary;英国:ACRO;德国:Bundeszentralregister;等)
2. apostille 认证的结婚和出生证书
3. 6 个月养老金 / 社会保障 / 经纪对账单(apostille 认证或公证)
4. 授予母国可信家庭成员的授权书,西班牙语 + apostille 认证
5. 健康记录摘要、当前药物清单(西班牙语)、处方副本
6. 在具有国际汇款经验的银行开立的、可向巴拉圭汇款的美元账户(Schwab、IBKR、HSBC Expat)
7. 医疗保险批准函(carencia 起始日期已设定)
8. 30 天 Asunción 住宿预订 + 机场接机
9. despachante 聘用函(居留文书专员)
10. 在带巴拉圭 SIM 卡(Tigo、Personal 或 Claro:US$ 5–10/月套餐)的手机上的 WhatsApp

常见问题

在巴拉圭退休——常见问题